Расчетный счет, это понятие часто встречается в договорах и других финансовых документах. Для ИП его наличие необязательно, а вот юридическим лицам без счета в банке невозможно платить налоги и отчисления. Кроме того, его наличие существенно расширяет возможности бизнеса.
Понятие расчетного счета
Каждое предприятие регулярно работает с различными платежами. Оно перечисляет средства поставщикам, принимает оплату от покупателей и отчисляет средства в налоговую. Для того, чтобы эти операции стали возможны, открывается специальный расчетный счет.
Р/счет – что это? Под этим понятием понимают счет, который открывается для юридического лица или ИП. С помощью него предприниматели принимают безналичные платежи, выставляют счета для оплаты. Для юридических лиц это основной способ ведения коммерческой деятельности.
Не стоит путать расчетный, лицевой и корреспондентский счета. Последний открывается для обслуживания операций клиентов. А лицевой нужен для физических лиц, чтобы совершать платежи, не связанные с коммерческой деятельностью. Если государственная служба узнает о том, что человек принимает себе на карту многочисленные платежи от посторонних людей, то с него могут взять штраф за неуплату налогов.
Преимущества открытия
Предприятие с открытым р/c имеет ряд преимуществ:
- Официальный статус. Наличие р/с в банке повышает статус ИП или юридического лица. Такой организации покупатели с большей вероятностью будут доверять.
- Открыть счет просто, и он действует неограниченное количество лет. Это избавляет владельца от необходимости раз в несколько лет посещать офисы банка.
- Комфорт. В России существуют определенные ограничения на наличные расчеты. К примеру, предпринимателям нельзя оплачивать таким образом более 100 000 рублей по одному договору. Запрет действует и на выдачу наличных средств из кассы для расчета по операциям, не внесенным в список разрешенных.
- Удобство покупателей. В настоящее время многие люди предпочитают безналичную оплату. Конечно, в качестве реквизитов можно указать и номер лицевого счета, который есть у каждого физического лица. Но с точки зрения закона это сомнительная практика.
- Расширенная география. Если ИП подключит интернет-банк и кассу, то он сможет принимать платежи со всего мира.
- Дополнительные бесплатные услуги от банка. В большинстве компаний предлагают бухгалтерское сопровождение, которое освобождает от необходимости платить специалистам за формирование выписок и платежных поручений.
- Разделение рабочих и личных денег. Все же очень неудобно, когда в одном месте находятся все средства. Наличие юридического счета позволяет разграничить активы и пассивы. Кроме того, в этом случае при блокировке лицевого счета предприниматель сможет продолжать коммерческую деятельность.
- Подтверждение платежеспособности. Многим бизнесменам нужен кредит. Банки с большей вероятностью предоставят ссуду тем, кто имеет расчетный счет и подтвержденную историю доходов.
- Меньше комиссия. За операции банк взимает не процент, а фиксированную плату. В конечном итоге это получается гораздо выгоднее.
Важно! ИП и юр. лицам официально не запрещено работать без расчетного счета. Однако ООО в этом случае не смогут заплатить налоги и сборы и будут иметь определенные ограничения на наличные платежи.
Необходимость открытия
Расчетный счет для юридических лиц – это не абстрактное требование, а необходимость. А вот ИП имеет полное право не заключать договор с банком. Для операций, не превышающих 100 000 рублей, они могут пользоваться наличными. Однако открытие расчетного счета необходимо для безналичных расчетов с контрагентами и приема платежей через интернет.
Таким образом, наличие р/с позволяет:
- совершать перевод иностранным организациям;
- пользоваться дополнительными банковскими услугами, предназначенными исключительно для коммерческих организаций (лизинг, овердрафт и др.);
- принимать участие в тендерах;
- получать процент за остаток;
- конвертировать наличность из кассы в безналичную форму;
- выставлять чеки на оплату юридическим лицам.
Важно! ООО имеет право не открывать р/с только при отсутствии деятельности. Но и в этом случае юр. лицо обязано через год сдать нулевую отчетность в налоговую инспекцию. Если этого сделано не будет, то компанию исключат из ЕГРЮЛ.
Операции по счету
Расчетный счет существенно расширяет возможности предпринимателя и позволяет производить следующие операции:
- Пополнение и снятие средств. Банки с осторожностью относятся к крупным операциям, поэтому имеют право доложить в налоговую о неофициальном доходе предпринимателя. С наличием р/с производить все эти операции можно без риска. Кроме того, на снятие денег не начисляются проценты, что тоже очень удобно.
- Оплата налогов и отчислений в государственные организации. Если юр. лицо попробует оплатить квитанцию с помощью наличных средств, то банк просто не проведет такую операцию. Налоги можно перечислять только с расчетного счета организации.
- Выставление счетов покупателям. Делать это можно при помощи онлайн-банкинга, не выходя из дома.
- Оплата выставленных счетов. Комиссия банков на такие операции фиксирована, а значит, не имеет разницы, какой платеж – большой или маленький.
- Начисление заработной платы. Для получателей этот способ очень удобен.
Как открыть расчетный счет
Расчетный счет для ИП открывается в банковском отделении довольно быстро. Сделать это можно в любой момент после регистрации ИП или организации.
Обычно операция занимает от нескольких дней до недели. Чтобы открыть р/с, нужно выполнить следующие шаги:
- Выбрать банк. Условия в разных организациях различаются. Все банки взимают ежемесячную плату, поэтому при выборе нужно ориентироваться прежде всего на нее. Значение имеет и наличие поблизости офиса, в котором работают с юр. лицами.
- Подобрать тарифный план. Он напрямую зависит от оборота компании.
- Собрать все необходимые документы и лично посетить отделение банка.
В офисе банка специалист расскажет о всех дополнительных услугах и настроит интернет-банкинг.
Критерии выбора банка
При выборе банка нужно опираться на объективные факторы:
- Срок службы организации. Чем дольше существует банк, тем больше вероятность того, что он не прогорит в ближайший год.
- Надежность. В РФ существует рейтинг банков, который строится на основании данных Центробанка и международных агентов.
- Удобство работы. Важным параметром является наличие техподдержки, готовой помочь в решении проблем, и удобного приложения для интернет-банкинга.
- Сроки оформления. В некоторых современных банках эта услуга максимальна упрощена, а в дальнейшем от предпринимателя не требуется посещение офиса.
- Количество документов в разных организациях также может отличаться. Для одних достаточно выписки из единого реестра компаний и паспорта, а другие могут запросить сведения о годовом обороте.
- Размер процента на остаток.
- Тариф.
- Наличие отделений вблизи места нахождения и их время работы.
Не зря на первом месте стоит надежность, а только затем идет размер платежей – все же на банках не стоит экономить. Остальные факторы сугубо индивидуальны. Кому-то важна скорость открытия, а другим хочется сэкономить на обслуживании. Сравнение нескольких банков позволит выделить лучший.
Открыть счет не сложно, а выгоды для предпринимателей очевидны. Конечно, и без него можно обойтись, вот только тогда придется совершать гораздо больше действий и тратить время и силы.