В отечественной коммерческой деятельности становится все больше индивидуальных предпринимателей. Государство принимает меры для упрощения такого вида деятельности. ИП способен самостоятельно распоряжаться собственными делами и работать сам на себя. При необходимости, можно нанять сотрудников для развития бизнеса.
В процессе работы, могут применяться наличные средства или безналичные платежи через банковское учреждение. В последнем случае, можно столкнуться с некоторыми трудностями, когда потребуется вывести деньги для собственной потребности. Так называемое обналичивание средств с расчетного счета может стать проблемой, поэтому рекомендуется знать, как проще всего снять деньги с расчетного счета ИП в 2019 году.
Как можно распоряжаться деньгами
Индивидуальный предприниматель может выполнять некоторые действия при помощи наличных средств. Если общая сумма оплаты согласно контракту с другим лицом составляет не более 100 тысяч рублей, то оплачивать операции можно с использованием наличности. Однако расчеты свыше указанной суммы потребуют открытия расчетного счета. В пределах одного контракта, это является лимитом в расчетах между ИП.
Наличные денежные средства ИП может получать от клиентов и потребителей. Если оплату выполняют физические лица, то нет лимита по количеству денег. Однако потребуется позаботиться о вопросе безопасности и сохранности денег. Чтобы обезопасить и упростить собственную деятельность, лучше вносить получаемые наличные средства сразу на счет в банке.
Закон
ИП имеет статус физического лица, он не является компанией, поэтому все деньги представляют его собственность. Он имеет право пользоваться ими согласно личных предпочтений. Гражданский кодекс Российской Федерации и 209 статья указывают, что владелец может распоряжаться средствами и имуществом ИП, а также имеет на это соответствующие права владения.
Однако существует Федеральный закон, номер 115, который называется «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем». В нем указывается, что банки могут определять нелегальные и мошеннические операции и проводить их проверки.
Вывод больших сумм с личного счета ИП может стать предметом интереса банковского учреждения, если это происходит достаточно часто и снимаются крупные денежные средства, превышающие 600 тысяч рублей. Банк может потребовать подтверждение целевого расходования этих средств, поэтому потребуется предъявить документы, доказывающие расходы.
Важно! ИП, который полностью и вовремя рассчитался с бюджетом, имеет законные права использовать остаток средств на свое усмотрение.
Основания
В процессе ведения собственной деятельности ИП получает больше прав выводить средства, чем юридическое лицо. Он может расходовать их без ограничений и необходимости подтверждения целевого их использования. Владелец юрлица может снимать средства со счета, только совершив выплату дивидендов. Так разрешается делать только с условием получения предприятием прибыли и только один раз на протяжении трех месяцев. В ходе такой операции придется еще и заплатить НДФЛ, который составляет 13 процентов.
Письмо Министерства финансов, номер 39905, выпущенное 11 августа 2014 года, наделяет ИП правом использовать собственный доход по своему усмотрению.
Обратите внимание! Платежный счет, заблокированный банком, запрещает снимать наличные деньги и выполнять платежи.
Блокировка может произойти по причине превышения лимита на снятие средств за месяц, день или операцию.
В Письме также отображено отсутствие дополнительного налогообложения при переводе с банковского счета денег. Остаток после выплаты налогов является законной зарплатой предпринимателя. В соответствии со статьей 209 Гражданского кодекса Российской Федерации, владелец имеет право выполнять любые операции с собственным имуществом, если они проходят в соответствии с законодательными нормами и не противоречат интересам иных лиц. Такая норма распространяется на средства, которые находятся в кассе ИП или на счете в банке.
Способы
При проведении различных операций с банковского счета может сниматься комиссия, различный процент за выполнение. Желательно принимать это во внимание и выбрать максимально удобный и экономный способ выводить средства.
На сегодняшний день есть несколько методов снятия денег. Они имеют различные условия, стоимость и скорость:
- Банковская карта. Расчетный счет позволяет создать пластиковую карту, при помощи которой можно снимать деньги наличными из банковских отделений и банкоматов. За выполнение таких операций может сниматься комиссия, размер которой зависит от условий обслуживания.
- Чековая книга. Операции с чеками были популярны еще около двадцати лет назад, однако сегодня этот способ считается устаревшим. ИП может выписать чек на себя и обратиться в отделение банка для получения денег. На подтверждение операции может потребоваться до трех дней. Учреждение также потребует заплатить комиссию.
- Персональный счет. Наиболее популярный и простой способ обналичить деньги. Средства предварительно следует перевести со счета ИП на счет физического лица. Далее их можно спокойно снять в банковском учреждении при помощи пластиковой карты. Однако оба счета рекомендуется открывать в одном учреждении, поскольку за переводы на карты других банков могут сниматься большие комиссионные. Важно знать то, что на счет, который принадлежит физическому лицу, открывшему ИП, можно перевести деньги без обложения налогами. Если перевод совершается на счет другого лица, то с него произойдет снятие НДФЛ, поскольку такое поступление будет расцениваться как получение дохода. Зачастую на перевод затрачивается один банковский день. Для срочных операций такой метод может не подойти по причине возможных задержек с трансфером денег.
- Депозит. Предприниматель может совершить перевод со своего счета на депозитный, подождать окончания срока и снять наличные в кассе с процентами по вкладу. Считается хорошим способом защититься от инфляции и колебаний курса.
- Банковская касса. Подходит для снятия крупных денежных сумм. Однако, чтобы это сделать, необходимо оставить заявку. Рассмотрение занимает от одного до пяти дней, после чего придет сообщение о дате и времени снятия. Касса банка имеет ограничения о размере остатка денег на конец дня, поэтому просто обратиться и обналичить не получится. За операцию снимается определенный процент от суммы.
Тонкости
Снятие наличных с расчетного счета ИП может сопровождаться следующими тонкостями:
- При выводе наличности с р/с банка, предприниматель также является плательщиком процентов за услугу. Их количество зависит от условий соглашения с банком. Если снимается мелкая сумма, то учреждение обычно берет фиксированную комиссию, которая составляет более 50 рублей.
- При регулярном снятии крупных сумм, превышающих 100 тысяч рублей, банк, опираясь на Федеральный закон номер 115, может запросить письменное объяснение снятия, указание целевого назначения денег, счета, чеки и другие документы за купленные товары или услуги.
- ИП относится к упрощенной системе ведения бухгалтерских документов и отчетности, но не допускается несоблюдение установленных норм и предписаний о ведении деятельности. Чтобы избежать проблем и вопросов от контролирующих органов, требуется во всем соблюдать законность.
- Расходы ИП следует делить на производственные и личные. Чтобы выводить наличные деньги, рекомендуется завести отдельную пластиковую карту.
- Вывод денег не ограничен законодательно. Однако при ведении коммерческой деятельности действует лимит на сделку в размере 100 тысяч рублей. Необходимо четко отделить личные операции от коммерческих, чтобы избежать проблем.
Комиссия
Некоторые банковские учреждения устанавливают вместо комиссии за снятие наличности комиссию за перевод средств в адрес физлица. ИП не всегда исключается из перечня во время перечисления денег со счета на карту, даже если все это происходит в пределах одного учреждения.
За вывод средств с р/с снимается определенный процент от суммы. Выдача зарплаты сопровождается комиссией в один процент или менее. За снятие согласно иных целевых назначений придется заплатить более двух процентов.
Как уменьшить
Для уменьшения суммы комиссии рекомендуется найти банк с минимальными ставками. Некоторые учреждения предлагают бесплатное снятие небольших сумм на протяжении месяца или акционные предложения по сниженной ставке. Таким образом, они привлекают новых клиентов. Изучив все предложения от отечественных банков, можно выбрать оптимальный тариф и перейти на него.
Учет снятия
В отличие от юридических лиц, ИП не обязан вести бухгалтерию, совершать операции и проводки. Однако в таком случае учет средств будет не настолько эффективен. Для качественного учета денежных средств не требуется применять проводки из бухгалтерских программ, потому что план счетов для ИП не утвержден.
Заниматься деятельностью можно с использованием обычной книги учета расходов и доходов, в которую просто записывать все коммерческие операции. Для предпринимателя такого вида будет вполне достаточно.
Бухгалтерские проводки в деятельности, которые применяются для предприятий, могут стать фактором потребности оформлять ненужные бумаги, такие как авансовый отчет. Это создает дополнительные трудности, особенно, учитывая, что государство стремится обеспечить упрощенную работу предпринимателям.
Ответственность за незаконные способы
В последнее время получила распространение схема, когда юрлица с помощью ИП переводят на его счет деньги, которые последний потом снимает как средства на личные нужды.
Налоговые и правоохранительные органы способны быстро и легко вычислить такую схему и ее участников. За правонарушение грозит статья 171 Уголовного кодекса РФ, которая предусматривает наказание в виде лишения свободы до пяти лет. Кроме этого, может быть задействована статья за отмывание средств. Общий срок отбывания наказания может составить до десяти лет.
ИП может в любое время снять личные деньги, потратить их на необходимые услуги или товары. Главное — не нарушать установленные пределы и нормы. Следует также учитывать особенности при выводе средств с р/с.